В 2025 году самозанятых ждут изменения в законодательстве, которые повлияют на доходы и работу. Лимит в 2,4 млн рублей не повысили, контроль ФНС ужесточается, а данные о ваших доходах теперь автоматически уходят в Росстат. Если вы работаете на себя — внимательно изучите эти изменения, чтобы не переплачивать и не «попасть» на штрафы.

Сравнительная таблица: налоги и лимиты 2024 vs 2025

Ниже — обновлённая сводка ключевых изменений. Обратите внимание: лимиты остались такими же, однако усиливается контроль со стороны государства.

Параметр	2024	2025
Лимит дохода	2,4 млн рублей	2,4 млн рублей (закон о повышении до 3,6 млн отклонён)
Ставка НПД	4% (физлица), 6% (юрлица/ИП)	Без изменений
Передача данных в Росстат	Нет	Да, с 1 января 2025
Участие в тендерах	Ограничено	Да, с 1 марта 2025
Работа с криптовалютой	Без четкого запрета	Запрещено (ФЗ № 418-ФЗ)
Штраф за отсутствие чека	До 20% от суммы	До 20% от суммы (усилен контроль)
Контроль ФНС	Повышенный	Ещё жёстче, с анализом транзакций

Примечание: Основные ставки НПД и лимиты не изменились, но новые правила увеличивают затраты на соблюдение требований.

Главные изменения для самозанятых в 2025 году

1. Самозанятых включили в систему Росстата

С 1 января 2025 года информация о ваших доходах будет автоматически передаваться в Росстат. Это избавляет от ручной отчетности, но означает, что ваши доходы видны государству лучше.

2. Антимонопольное регулирование

С 1 марта 2025 года самозанятые активнее признаются полноценными участниками рынка и могут участвовать в тендерах и госзакупках. Это новые возможности, но и новые риски: нарушение антимонопольных законов, например, ценовой сговор, грозит штрафами и юридическими проблемами.

3. Запрет на работу с криптовалютами

Согласно Федеральному закону № 418-ФЗ от 29.11.2024 (часть положений вступила в силу 01.01.2025), самозанятым запрещено майнить и продавать цифровую валюту. Доходы от криптовалют больше нельзя учитывать при расчете НПД.

4. Лимит дохода остался прежним — 2,4 млн рублей в год

Госдума отклонила законопроект о повышении лимита до 3,6 млн рублей. Максимальный доход остался прежним — 2,4 млн рублей в год. Если превысите лимит, придется переходить на другой налоговый режим.

Советы: как легально снизить налоговую нагрузку

1. Ведите точный учет
   Храните записи всех доходов и транзакций — это поможет при проверках ФНС.
2. Выдавайте чеки сразу
   Через приложение «Мой налог» отправляйте чеки клиентам сразу после оплаты, чтобы избежать санкций.
3. Планируйте доходы
   Если приближаетесь к лимиту в 2,4 млн рублей, распределите платежи на несколько лет или рассмотрите переход на другой режим.
4. Используйте цифровые инструменты
   Сервисы вроде Брейндок позволяют за минуты создавать юридически грамотные договоры, снижая риск ошибок и штрафов.
5. Делайте добровольные взносы в ПФР
   Вносите платежи в пенсионный фонд для будущих выплат — это не уменьшает НПД, но обеспечивает социальные гарантии.

Что делать самозанятым в 2025 году: пошагово

1. Зарегистрируйтесь / проверьте статус
   Если вы уже самозанятый, проверьте, всё ли актуально — через «Мой налог», ФНС, Госуслуги или банк.
2. Следите за лимитом 2,4 млн ₽
   Ведите учёт доходов, чтобы не вылететь в более дорогой налоговый режим.
3. Не занимайтесь запрещённым
   Майнинг и перепродажа криптовалюты, аренда нежилых помещений и некоторые другие виды деятельности (см. закон) под запретом для самозанятых.
4. Выдавайте чеки
   Это главное требование. Нет чека — штраф до 20%. Проще всего сделать это в пару кликов через приложение «Мой налог».
5. Оформляйте договоры с юрлицами
   Если вы работаете с компаниями, всегда заключайте договор. Это нужно для защиты при проверках (и для соблюдения антимонопольных норм).
6. Следите за новыми законами
   В 2025 году самозанятость ещё не «устаканилась» окончательно. Изменения могут приходить почти каждый месяц.