Как заключить договор с самозанятым: пошаговая инструкция для компаний и ИП

Неправильно оформленный договор с самозанятым может привести к претензиям со стороны налоговой: доначисления, штрафы и споры о трудовых отношениях. Чтобы избежать таких рисков, важно с самого начала оформить всё корректно.

Ниже — пошаговая инструкция: от проверки статуса до формулировок, которые минимизируют риски.

Кто такой самозанятый и зачем с ним нужен договор

Самозанятый — это физлицо, которое платит налог на профессиональный доход (НПД) через приложение «Мой налог».

Признаки самозанятого:

• Работает сам на себя, без наёмных сотрудников.
• Сам платит налог на доход через ФНС.
• Не имеет трудовых отношений с заказчиком.

Когда вы нанимаете самозанятого, оформляйте договор гражданско-правового характера (ГПХ) — на оказание услуг или выполнение работ. Такой договор помогает зафиксировать, что исполнитель работает на себя и сам платит налоги.

Почему важно заключать именно договор ГПХ с самозанятым

• Безопасность: ГПХ-договор подтверждает отсутствие трудовых отношений.
• Экономия: не платите НДФЛ и страховые взносы за исполнителя.
• Защита: у вас есть письменное подтверждение, что, когда и за сколько выполнено.
• Удобство: всё, что нужно — договор и чек из «Мой налог».

---

Кто может заключить договор с самозанятым

С самозанятым могут сотрудничать:

• Физические лица
• Индивидуальные предприниматели
• Юридические лица (ООО, АО и другие)

Чем могут заниматься самозанятые:

• Дизайн
• Веб-разработка
• Реклама
• Курьерские услуги
• Переводы
• Фото- и видеосъёмка
• Строительство и ремонт

---

Как оформить договор с самозанятым: пошаговая инструкция

Шаг 1: Проверьте статус самозанятого

Попросите справку или чек из «Мой налог». Или проверьте его статус на сайте ФНС.

Важно: Статус самозанятого может измениться. Проверяйте его перед подписанием договора и перед каждой оплатой.

Шаг 2: Выберите тип договора

• Договор оказания услуг — если важен сам процесс (например, ведение рекламы, консультации).
• Договор подряда — если нужен результат (например, готовый сайт, отремонтированное помещение).

Шаг 3: Укажите данные сторон

В договоре должны быть:

• ФИО исполнителя,
• ИНН,
• адрес регистрации,
• паспортные данные,
• контакты (телефон, email).

Шаг 4: Опишите предмет договора

Четко пропишите:

• Что делает исполнитель,
• В какие сроки,
• Какой результат считается выполнением.

Совет: Чем точнее формулировки — тем меньше шансов на споры.

Шаг 5: Пропишите условия оплаты

• Сумму и порядок выплаты.
• Формулировка:
  «Исполнитель самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход через приложение «Мой налог».»

Шаг 6: Зафиксируйте порядок закрытия обязательств

Пропишите, как будут подтверждаться выполненные работы (акт, чек или электронное подтверждение).

---

Как оформить договор за 5 минут без юриста

Сервис Брейндок поможет создать юридически правильный договор всего за 5 минут. Формулировки согласованы юристами, а значит — вы минимизируете риски и защищаете себя от ошибок.

Создать договор в Брейндок бесплатно

Как правильно указывать самозанятого в договоре

Пример формулировки:

«Иванов Иван Иванович, ИНН 123456789000, зарегистрированный в качестве плательщика налога на профессиональный доход, действует на основании Федерального закона № 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года».

Главное:

• Указать статус «плательщик НПД»,
• Прописать ИНН,
• Избегать трудовых формулировок (например, формулировку «сотрудник»).

---

Формулировки, которые защитят от переквалификации в трудовые отношения

Чтобы налоговая не решила, что вы маскируете трудовые отношения, избегайте слов «работник», «зарплата», «должность», «график работы», «отпуск», «командировка». 

Правильные формулировки:

• «Исполнитель», «Подрядчик» 
• «Вознаграждение», «Оплата услуг/работ»
• «Предмет договора», «Перечень услуг/работ» 

Обязательные уточнения:

• Исполнитель сам определяет способы выполнения работ,
• Работает своими силами и средствами,
• Вознаграждение включает все расходы,
• Договор является гражданско-правовым и не регулируется трудовым законодательством.

---

Можно ли использовать шаблоны договоров из интернета?

Образцы договоров с самозанятыми легко найти в интернете. Но будьте осторожны:

• Универсальный шаблон — риски. Он не учитывает специфику ваших задач.
• Проверяйте актуальность. Законы меняются. Например, шаблон 2022-го года может быть уже неактуален.
• Адаптируйте под себя. Внимательно вычитайте, уберите все намеки на трудовые отношения, добавьте ваши конкретные условия (предмет, сроки, цена, порядок приемки).

Рекомендация: лучше использовать актуальные шаблоны, адаптированные юристами под работу с самозанятыми, например, в сервисе Брейндок.

---

Топ-5 ошибок при заключении договора с самозанятым

1. Не проверили статус исполнителя — самозанятый снялся с НПД, а вы не заметили.
2. Не указали ИНН в договоре.
3. Не добавили фразу о самостоятельной уплате НПД.
4. Использовали «трудовые» термины: работник, зарплата, график.
5. Нет чека после оплаты — нет доказательств расходов.

Рекомендация: заключайте договоры на конкретные проекты или короткий срок, а не «на год вперёд» с регулярной оплатой.

---

Частые вопросы (FAQ):

Как в договоре указать самозанятого?

• Укажите ФИО, ИНН и статус: «применяющий специальный налоговый режим „Налог на профессиональный доход“» или «зарегистрированный в качестве плательщика НПД».

На основании чего действует самозанятый в договоре?

• На основании своей регистрации в качестве плательщика НПД (Федеральный закон № 422-ФЗ). Прямо писать «действует на основании Закона № 422-ФЗ» необязательно, но и не ошибка. Главное — указать статус.

Можно ли самозанятому заключать трудовой договор?

• Нет, это незаконно для заказчика. Только ГПХ.

Как оформить договор между ИП и самозанятым?

• Как обычный договор ГПХ (услуг или подряда), но с обязательным указанием статуса НПД исполнителя, его ИНН и фразы о самостоятельной уплате налога.

Можно ли использовать шаблон договора с ИП на НПД?

• Можно, но как основу. Обязательно адаптируйте под свои задачи и проверьте на отсутствие трудовых формулировок.

---

Вывод

Правильно оформленный договор с самозанятым — это:

• минимизация налоговых рисков,
• экономия на взносах,
• документальная защита вашей компании.

Не хотите не заморачиваться с формулировками?

Создайте готовый договор через Брейндок за 5 минут — всё уже согласовано юристами.
Перейти к созданию договора → Брейндок.